2023离岸投资备案(ODI)合规知识重点分析

2023年境外投资备案（ODI）分析合规知识重点，大多数人会想到中国企业出国投资ODI也就是说，海外投资备案，事实上，任何参与海外投资的企业都需要每年完成商务部、 发展和改造委员会和外汇管理局的对外投资申报。任何逾期或未完成的申报都将直接影响您的企业的增资、转换、贷款、上市、资本出境、海外投资和再投资……而且不能补办，所以境外投资备案（ODI）尤其关键。

境外投资备案（ODI）合规知识重点

1.外汇管理局备案

依据《境内机构境外直接投资外汇管理条例》的通知，境内机构境外直接投资经境外直接投资主管部门同意（即商务委员会和 发改委同意并颁发证书），需要向国内机构所在地外汇管理局申请境外直接投资外汇登记。外汇管理局审核上述资料后，在相关业务体系中登记，并向国内机构颁发境外直接投资外汇登记证，境内机构在获得外汇登记证之后即可汇出资金。

2.外汇管理局年检

依据 外汇管理局的有关规定，办理ODI境内外汇登记投资者应通过 外汇管理局使用服务平台完成ODI股权登记工作。

3.驻外使领馆报到

依据《外商投资备案（同意）报告实行规程》第十三条及其他有关规定：投资者投资的境外企业需要在取得商务委员会《企业境外投资证书》之日起半年内到当地使（领）馆完成登记，投资者应在完成后10个自然日内将登记收据联上传至商务部业务体系的统一平台。

当然，任何 和地域都不能进行海外投资，对特定地域仍有限制，如：

在中国未树立外交关系、战斗或者中国签订的双多边条约或者协定需要限制的敏感 和地域进行境外投资;在境外设立无具体工业项目标股权投资基金或者投资平台，必需经境外投资主管部门同意。

境外投资备案（ODI）申请条件及所需资料

ODI备案申请条件：

1.对外投资备案要求申办公司成立一年以上，要有实际经营

2.申请公司的资产负债率低于70%。

3.对外投资备案要求申请公司不得投资金融、游戏影视等相关行业。

ODI备案所需资料：

1.境外投资备案表

2.企业营业执照复印件复印件

3.如：①设立企业或并购的有关章程（合同、协定）②有关董事会或出资决定③新经审计的财务报表④前期工作实行说明（包含:尽职调查、可行性研讨报告、投资资金来自说明、投资环境分析评价等。⑤并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表⑥海外投资真实性许诺书

特殊注意：不同地域需要不同的条件和资料，需要详细的交流能力知道你需要预备什么资料。

恒通企业提供国内外公司注册、银行开户、年审报税、代理记账、商标注册、境外投资备案等代理代办服务，如果您有这方面业务办理要求，欢迎随时咨询我司在线客服！