美国公司请注意！报税季即将来临，如何准确报税？

一年一度的美国报税季即将到来，无论是美国国民，还是持有美国工作签证的外国人士或学生，只要在美国拥有收入，就需要被征税。那么，美国报税季将至，该如何准确报税？

报税过程及预备

由于美国事采取先行扣税。不论是薪资收益，还是投资收益，收入的部分都会依照必定税率上交给美国联邦 ，这部分税被称为WithholdingTax。事实上，大多数报税的结果，都是美国 退还多收的税金，仅有部分人可能会补少缴的税款，因此报税多多数人不仅仅是责任，也是退税的流程。

报税开端日期：2022年1月29日

报税截止日期：2022年4月15日

1、报税过程：

（1）明确是否需要纳税

无论您是作为美国国民或是居民，只要您在美国的收入超过必定数额，就需要提交美国联邦所得税申请表。

（2）明确申请时的报税身份

由于不同的个人状态，申请报税相关的法律条款也有所变更。一般来说有三种的情形可供选择：

①单身状况。在申报缴税时以及报税年度内任何时间都没有在法律层面上和其他人存有婚姻关系，在法律层面即是单身，报税也为单身。

②已婚单独报税。一般情形已婚共同报税会获得更多的税务减免，但如果您拥有一家公司，可以免除很多额外税款，那么单独报税也是一种不错的选择，当然联邦 并不倡导。

③已婚共同报税。已婚共同报税的优势是税务过程简单，且免税额度更大，是家庭广泛的报税方法。

（3）收集预备纳税所需的必要信息

从雇主或者前雇主那里获得的税务相关文件，包含W2表格，财产税、学校税、部分利息、可扣除费用（例如医疗或者工作时的相关费用）的收据以及其他的文件。

恒通国际提示：一般受薪雇员可以拿到W2表，独立承包商则会拿到1099-MISC表。一般在1月31日之前都能收到W-2或1099-MISC表格，如果在2月15日之前还未收到相应的表格，可联系美国国税局解决。

（4）确认需要申报的表格

由于美国的税法繁琐，往往会有好几张不同的申请表格合适您（但每张表格的计税规则有差异），因此为了不过多的缴纳税款，更好选取适合的表格填写，如果对于填写那些表格仍不确认，可以咨询专业的会计师。

（5）盘算去年的所有收入

除了体现在W-2表上的收入情形，其他在纳税年度中作为自由职业者或者出售商品所获得的资金，以及清理、销售或者继承的资产也被视为收入。

（6）盘算所有的扣除额，获得调整后收入

在报税流程中， 许可从纳税中扣除某些免税的项目，包含医疗保险费，车辆登记费，搬家消费，学生贷款利息等项目，同时需要提供相应的收据、票据或者付款单，来证明这些项目是合法扣除。更终，从去年的收入中，扣除这些免税项目，即为调整后的总收入。

（7）盘算税额

盘算税额流程中可分为应纳税额、免税额、减税额、其他应纳税额和已支付的税额等。首先，将所有填写的应纳税额相加，扣除免税部分和减税部分，包含外国税收减免，住宅能源优惠等项目获得总的应纳税款。

在列出本年支付过的其他有关税种和已经缴纳过的税款等已纳税款后，如果应纳税款大于已纳税款，则需盘算欠税额；如果已纳税款大于应纳税款，则需盘算退税额。

（8）通过邮寄报税表

在申请截止日期之前，应用认证邮件向有关部门寄出您的纳税申报单。如果有需要，也可以将报税涉及的所有人姓名和联系方法填写在表单上。

2、提前做好预备的3种办法

（1）备妥文件：打印出报税清单，并在收到相关文件——如雇主发放的W-2和银行发放的1099时一一打钩。而在您向慈善机构捐款捐物、慈善商店消费后，也要保存后所收到的相关证明信、收据等，以在报税时申请慈善捐赠抵免。

（2）参考去年的纳税申报表副本，以帮助您回想起所要申报的退税以及减免。这也将帮助您注意到可能影响您税收的生计重要变更，例如结婚、离婚、新房，新生儿或退休。

（3）预期变更：应用在线盘算器帮助您预测税法改造后的税务状态。如果您估量还要补交税款，您仍然可以在4月15日之前为您的个人税收账户（IRA）提供资金，以下降您在2018年的应税收入。

电子报税和传统报税的差别

1、通过电子纳税申报流程，只需输入报税相关的信息，在这个流程中税务预备软件将主动收集相关的应纳税额和已纳税额的信息。所有税额都不需要人工盘算，只要输入原始数据，即可获得更终的纳税申请表。

2、电子报税软件拥有自检功能，如果发觉纳税申请表的填写错误，致使更终税额涌现问题，流程将会引诱纳税者进行纠正。

例如，如果在纳税年度的收入仅有20，000美元，但是税务预备软件显示您的 欠款的为5，000美元，意味着您要支付25%的税收，这样的纳税显然是不合理的。自检功能可重复运行，直至确保，所有问题都被更正。

3、电子报税可通过邮件或者通过互联网递交税务文件，软件会要求您填写银行账户。在退款的情形下，一般情形IRS通常会在4到8天内主动将退款到达提供的账户。这对于华人尤其是长期在国内的投资者，电子纳税申请会比手动填表便利的多。

如何报税？

1、雇用税务专家预备您的报税

如果，您的税务情形对比繁琐，又担忧自己无法报税，那么雇用税务专家是一个不错的选择，这也是大部分美国人的选择。

在美国，许多美国人或者企业都依附注册会计师（CPA），律师等来预备他们的纳税申请。作为华人投资者而言，你可以通过和税务专业人士交流，确保他们能够妥当处置您的报税申请并满足您的要求。

2、把您的信息交给你的税务专家

一旦认可了你选择的会计师，就选择相信他，将包括您经济信息的一些材料交给他，包含W-2（或者其他税务表格）副本，收据，注册单等等。同时，确保能够让会计师，在产生问题或者缺乏材料时，可以联系到您。

3、预约核对时间

您可以支配一个适合的时间节点，在指定的时间和会计师进行核对，确保你的报税申请能够按时完成。

恒通国际提示：纳税季关键日期

1月15日：如果您是自雇业者，需要在该截止期前缴纳2018年第四季度的预扣税。

1月31日：雇主寄出W-2表格以及寄出1099表格的截止日期，后者向国税局报告向员工发放的补贴、银行利息、退休计划中的股息和股份等，帮助您盘算应纳税所得。

3月15日：有限义务公司和小型企业股份公司纳税申报的截止期限。

4月15日：今年的纳税截止日期为4月15日，这是您可以通过电子方法提交税款或邮寄纸质税表的更后一天。由于州假期，缅因州和马萨诸塞州的纳税人更晚可在4月17日提交报税表。