办理境外投资备案ODI需要差异向三大核准审批部门预备那些材料？

商务厅/部核预备案所需材料

商务部门对ODI备案和审批工作要点，是对该境外项目标真实性和风险性进行评估，因此所需预备的材料也与这些工作有关。由于境外项目标主体可以是商业并购，也可能是新设公司，因此对这两种情形，需要预备略有不同的文件。

1.新设境外公司

对新设立的境外公司投资，境内投资人需要预备《境外直接投资申请表》（该表中说明投资路径、终目标的境外企业信息、投资范围、资金构造、项目情形等多项内容），境外投资目标的公司章程、合同、协议等，相关董事会决议（或出资决议），经审计的财务报表（境内投资主体的审计报告），前期工作落实情形说明（包含尽职调查报告、可行性研究报告，投资自己来自情形说明。投资环境分析等），境内投资真实性许诺书。

2.并购境外公司

对于并购境外公司的投资，境内投资人需要填写的《境外直接投资申请表》与新设境外企业须填写的申请表分别不大，其留意差异在于对并购目标公司的经营情形、资产情形和收购计划的说明上。同时，并购项目还需递交《境外并购事项前期报告表》及相关资料，《境外并购事项前期报告表》的内容同样包含尽职调查、可行性研究报告、投资资金来自、投资环境分析等，并提供境外投资真实性许诺书。

发改委核预备案所需材料

发改委对于ODI备案审核的工作重心放在境外项目本身上，其中包含风险水平、项目范围、项目真实性等信息分析，并进行全面评估。因此，需要提交发改委的材料也更多的房子投资人及境外投资项目上，而投资人需要提供的材料包含：

1.投资主体的营业执照

2.投资主体新的财务报表（经审计）

3.董事会决议或出资决议，项目尽职调查报告（需要有第三方咨询机构出具）

4.自有资金证明

5.投资项目设计的意向书或框架协议等法律文书

6.境外投资真实性许诺书

银行部门外汇审核所需材料

银行作为钟放款部门，不但需要自行平衡外币的进出总量，还需要获得相关部门赞成资金出境的批文（商务部和发改委出具的赞成投资批文），能力继续办理ODI备案审核的银行部分工作。银行部门主要负责ODI备案审核的部门为外汇管理局，所需文件包含：

1.《境外直接投资外汇登记业务申请表》

2.外汇资金来自情形说明

3.境内投资主体资料（营业执照及公司章程等）

4.商务部核发的《境外企业投资证书》等文件原件

提交这些文件后，外管局也可能对大额资金出境情形进行复核，主要是对投资人进行约谈，对投资资金来自及境外项目真实性进行说明。

办理境外投资备案并不是企业递交申请就能够审核通过的，所以在申请前最好与专业机构人士进行交流，依据专家看法预备需要的证明材料，进一步审核通过率。