注册新加坡公司产生的税收有哪些，哪些新加坡公司需要注册消费税？

新加坡企业所得税

新加坡注册公司投资经营，必定要了解新加坡的税收制度以及税收优惠政策，报税是每个企业/个人应尽的责任和任务，但是如何报税很有讲求，理解报税才会增长企业的利润留存率。如果对新加坡的税收情形不甚了解，建议聘任新加坡专业的会计师从中帮忙处置报税的有关事宜。

新加坡对内外资企业履行统一的企业所得税政策。新加坡企业所得税普通税率为17%。所有在新加坡投资的支出或利润都要缴纳所得税，除非是在所得税法案中特殊规定减免的。这些免除的收入包含股份和信托基金的红利以及固定存款的利息。

在新加坡，预估税ECI或企业所得税FromC-S/C申报后，IRAS税务局会依据估税表，发出缴税通知NOA，通常在估税截止日期后1-2个月收到通知。税款必需在收到NOA后的一个月支付。

从YA2020课税年度起，新成立的公司在首三个税务年度可享受最高12.5万新币（约62.5万人民币）税务减免：

1、首10万新币以内的应税收入：减免75%，相当于税率4.25%；

2、下个10万新币的应税收入：减免50%，相当于税率8.5%；

3、超过200，000新币的应税收入部分：税率17%；

公司成立3年后还是可享有部分减免计划，减免税率如下：

1、1万新币以内的应税收入：减免75%，相当于税率4.25%

2、下个19万应税收入：减免50%，相当于税率8.5%；

3、超过200，000新币的应税收入部分：税率17%。

新加坡公司需要缴纳消费税吗

消费税（GST）是对新加坡进口商品（由新加坡海关征收）以及新加坡的几乎所有商品和服务征收的广基税。在其他国家，消费税被称为增值税或VAT。

新加坡现行消费税率是7%。在新加坡注册的商品和服务出售企业必需按7%的税率征收商品和服务税，除非依据商品和服务税法可以零税率或豁免出售。那么哪些新加坡公司需要注册消费税呢？

1、作为一个企业，当应税营业额超过100万美元时，必需注册商品及服务税。

2、如果企业的应税营业额不超过100万美元，仍可以在细心考虑后选择自愿注册消费税。

在以下情形下，你必需进行商品及服务税登记：

1、在2021年1月1日之前的日历季度末（即截至3月、6月、9月或12月的3个月）和过去三个季度的应税营业额超过100万新元。

2、在2021年1月1日或之后的任何日历年年底的应税营业额超过100万新元。

在以下情形，也可能需要注册消费税：

1、在逆向收费制度下，如果你的企业向海外提供商采购服务，即使你已注册商品及服务税，你的企业也不能享受全额进项税抵免，或

2、如果你是海外提供商或本地/海外电子市场运营商，向新加坡的个人和企业提供数字服务，但没有注册消费税，则需要在海外提供商注册制度下进行注册。

在以下情形下，您无需进行消费税登记：

1、应税营业额全体或重要来自零税率的提供品，可以选择申请豁免登记。

2、依据预期收入，你并且符合以下条件:

（1）肯定未来12个月的应税营业额不会超过100万新元。

（2）由于特别情形（如大范围缩减业务范围），预计应税营业额将有所降落。

（3）有证明文件来证实你的预测。

新加坡其他税种

1、印花税

印花税是对不动产、股票和股份有关的书面文件征收的一种税。

与不动产有关的文件包含不动产的买卖、交流、抵押、信托、出租等；

与股份有关的文件包含股份的派发、转让、赠予、信托、抵押等。

2、关税

新加坡是一个免税港，只对汽车、烟草产品、酒类、石油和生物燃油产品等少数商品征收进口关税。

3、房产税

新加坡的房产税征税对象重要是土地、公寓、房屋等不动产。每年依据物业的市值计算、征收一次。

房产税的税率分两种：

（1）自住房产，从2015年1月1日着手，一般税率是4%，最高不超过16%。

（2）对外出租的房产，一般税率为10%，最高不超过20%

新加坡注册公司是可以享受很多税收减免优惠的，但是不同行业的优惠需要向不同的部门申请，因此除了了解新加坡的税收政策制度之外，还需对新加坡的部门有所了解，这样在报税的时候能够避免来回跑，勤俭时间。